Hvordan komme tilbake til leverandøren

Returnering av varer er en av de vanligste operasjonene knyttet til handelsprosessen. Den passende prosedyren for selgeren og leverandøren er vanligvis styrt av den inngåtte avtalen og gjenspeiles i regnskapsregnskapet.

Bruksanvisning

1

Omklassifisering, manglende overholdelse av kvalitetsstandarder, oppdagede feil - alt dette blir grunnen til å gi retur til leverandøren. I tillegg til de oppdagede feil og tegn på manglende overholdelse av kvalitetene, som kan tolkes som manglende oppfyllelse av vilkårene i leveringsavtalen, er det andre grunner til returene. For eksempel i praktiseringen av dagligvarebutikker, må alle forgjengelige varer (meieriprodukter, bakervarer) returneres til leverandøren etter utløpet av lagrings- og salgstiden. Derfor er det først av alt nødvendig å se på betingelsene i den inngåtte leveransekontrakten, som uttaler alle nyansene i samarbeid.

2

Hvis selgeren oppdager årsakene til å returnere produktet til ham eller den som er ansvarlig for registrering av varebeweging, utarbeides det en handling på det fastlagte avviket i aksept av varelager i mengde og kvalitet (offisiell TORG-2-skjema). I tilfelle når avviket til kvaliteten ble oppdaget etter godkjennelsen av varene, blir det utarbeidet en handling om oppdagede skjulte feil i fri form. Som grunnlag for det kan du også ta TORG-2-skjemaet.

3

Mangelfulle varer returneres ved å overføre dem til leverandørens representant sammen med den tilhørende forsendelsesnotatet (skjema TORG-12), som angir navn og mengde på produktene som overføres. For å unngå ytterligere avvik, blir returen gjenfortalt, akseptert, og ruteplanen er signert av representanten for leverandøren. For å formalisere retur av varer offisielt, blir det etter de beskrevne handlingene bokført regnskap for 76 og 60 kontoer.